山西省人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)山西省企業(yè)資金鏈應(yīng)急周轉(zhuǎn)保障資金管理辦法的通知

晉政辦發(fā)〔2023〕55號(hào)

各市、縣人民政府，省人民政府各委、辦、廳、局：

《山西省企業(yè)資金鏈應(yīng)急周轉(zhuǎn)保障資金管理辦法》已經(jīng)省人民政府同意，現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行。2021年6月15日印發(fā)的《山西省企業(yè)資金鏈應(yīng)急周轉(zhuǎn)保障資金管理辦法》同時(shí)廢止。

山西省人民政府辦公廳

2023年9月14日

（此件公開(kāi)發(fā)布）

山西省企業(yè)資金鏈應(yīng)急周轉(zhuǎn)保障資金管理辦法

第一章　總則

第一條　為優(yōu)化金融營(yíng)商環(huán)境，幫助企業(yè)及時(shí)續(xù)貸，緩解資金緊張壓力，規(guī)范、高效為企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)提供資金鏈應(yīng)急周轉(zhuǎn)保障，制定本辦法。

第二條　本辦法所稱企業(yè)資金鏈應(yīng)急周轉(zhuǎn)保障資金（以下簡(jiǎn)稱應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金），是指由省、市財(cái)政安排，為符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和銀行信貸條件、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)正常、貸款即將到期但足額還貸出現(xiàn)暫時(shí)困難的企業(yè)提供臨時(shí)周轉(zhuǎn)服務(wù)的短期資金。

第三條　應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金適用于我省行政區(qū)域內(nèi)依法經(jīng)營(yíng)企業(yè)的流動(dòng)資金貸款轉(zhuǎn)貸續(xù)貸的臨時(shí)周轉(zhuǎn)。

應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金不適用于項(xiàng)目貸款、表外融資等業(yè)務(wù)。

第四條　應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金管理應(yīng)堅(jiān)持政府引導(dǎo)、公益運(yùn)作、周轉(zhuǎn)使用、互利共贏的原則。

第二章　資金來(lái)源和管理

第五條　省級(jí)財(cái)政安排3.3億元專項(xiàng)資金，向每市撥付3000萬(wàn)元，作為設(shè)立應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金的引導(dǎo)資金；各市應(yīng)按《中共山西省委、山西省人民政府關(guān)于支持民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的若干意見(jiàn)》相關(guān)規(guī)定，落實(shí)原則上不少于2億元的配套資金。

鼓勵(lì)各市在市場(chǎng)化、法治化前提下，經(jīng)省金融辦批準(zhǔn)后，采取合作方式在各市間調(diào)配使用應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金。

第六條　省金融辦負(fù)責(zé)制定完善應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金管理制度，匯總分析資金使用情況，組織推動(dòng)審計(jì)整改，督促指導(dǎo)各市加強(qiáng)監(jiān)督管理，提升應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金規(guī)范化使用效率。

第七條　各市人民政府金融工作辦公室（以下簡(jiǎn)稱市金融辦）負(fù)責(zé)對(duì)本行政區(qū)內(nèi)應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金實(shí)施全面監(jiān)督管理，篩選承辦主體，擬定具體管理辦法和操作方案，明確準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，制定支持目錄，建立內(nèi)控制度，報(bào)同級(jí)人民政府批準(zhǔn)后組織實(shí)施。

第八條　各市應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金承辦主體應(yīng)具備應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金管理能力，負(fù)責(zé)建立和完善相關(guān)管理制度，規(guī)范資金管理，為企業(yè)融資提供高效便捷的服務(wù)。

第九條　應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金運(yùn)行遵循專戶存儲(chǔ)、?？顚Ｓ?、獨(dú)立核算、封閉運(yùn)行、滾動(dòng)使用的原則。嚴(yán)禁挪用、借用、超范圍使用資金。

第十條　各市金融辦與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)簽訂合作協(xié)議，在協(xié)議約定的范圍內(nèi)開(kāi)展業(yè)務(wù)。承辦主體與簽訂合作協(xié)議的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金業(yè)務(wù)。

第十一條　應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金承辦主體應(yīng)與合作銀行就開(kāi)展企業(yè)轉(zhuǎn)貸相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行書(shū)面約定，明確合作方式、流程及雙方的權(quán)利與義務(wù)，合理調(diào)度應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金。

第十二條　應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金可根據(jù)政策及市場(chǎng)需求變化情況，報(bào)省人民政府批準(zhǔn)后決定終止。終止后的資金按投入比例返還省、市財(cái)政。

第三章　使用對(duì)象和條件

第十三條　申請(qǐng)使用應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金的企業(yè)必須具備以下條件：

（一）依法經(jīng)營(yíng)、具有獨(dú)立的企業(yè)法人資格，工商、稅務(wù)登記等手續(xù)齊全；

（二）企業(yè)產(chǎn)品符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)正常，誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)，企業(yè)及企業(yè)法定代表人、實(shí)際控制人無(wú)征信不良記錄；

（三）無(wú)欠稅漏稅行為；

（四）企業(yè)確實(shí)存在轉(zhuǎn)貸續(xù)貸困難，經(jīng)貸款銀行確認(rèn)正在辦理還貸續(xù)貸手續(xù)并同意給予續(xù)貸；

（五）擁有完善的財(cái)務(wù)制度和規(guī)范的會(huì)計(jì)核算，按時(shí)報(bào)送財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料。

第十四條　下列企業(yè)原則上不得申報(bào)使用應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金：

（一）列入環(huán)保關(guān)停及淘汰落后產(chǎn)能名單等不符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策的；

（二）違反應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金使用管理規(guī)定，不履行還款責(zé)任、拖欠資金占用費(fèi)的；

（三）不按規(guī)定用途使用應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金的。

第四章　資金使用和回收

第十五條　申請(qǐng)。符合條件的企業(yè)及時(shí)向合作銀行提出繼續(xù)融資請(qǐng)求。合作銀行經(jīng)審查審批同意續(xù)貸，需在企業(yè)貸款到期前10個(gè)工作日向應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金承辦主體提出應(yīng)急周轉(zhuǎn)保障書(shū)面申請(qǐng)，同時(shí)提供以下資料：

（一）同意續(xù)貸有效文件（需注明還貸后發(fā)放不低于還款額的新貸款）；

（二）即將到期的銀行貸款合同原件及復(fù)印件，正在辦理續(xù)貸的相關(guān)證明材料原件及復(fù)印件；

（三）企業(yè)征信系統(tǒng)記錄證明。

第十六條　審核。在企業(yè)自籌資金足額到位、且合作銀行提出申請(qǐng)的基礎(chǔ)上，應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金承辦主體對(duì)企業(yè)的誠(chéng)信狀況和申請(qǐng)資料的真實(shí)性、完整性進(jìn)行審核，提出使用應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金額度，明確還款日期、使用期限、占用費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，與貸款銀行和企業(yè)簽署三方續(xù)貸合作協(xié)議。

第十七條　發(fā)放。經(jīng)各市金融辦備案后，由應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金承辦主體從應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金專用賬戶向合作銀行指定賬戶匯入相應(yīng)資金，并通知合作銀行。合作銀行應(yīng)在收到應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金后5日內(nèi)，辦理完成轉(zhuǎn)貸手續(xù)并發(fā)放貸款，最長(zhǎng)不得超過(guò)20日。

第十八條　歸還。經(jīng)借款企業(yè)委托或授權(quán)，合作銀行負(fù)責(zé)將相應(yīng)的應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金及資金占用費(fèi)足額劃轉(zhuǎn)至承辦主體專用賬戶。

第十九條　資料歸檔。應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金收回后，承辦主體將資金使用、收回全過(guò)程中形成的資料立卷歸檔，以備后查。

第五章　監(jiān)督和風(fēng)險(xiǎn)控制

第二十條　承辦主體是應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金風(fēng)險(xiǎn)控制主體責(zé)任單位，應(yīng)建立健全各項(xiàng)管理制度，對(duì)應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金實(shí)行全程跟蹤管理，及時(shí)掌握使用應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金的企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況，及時(shí)監(jiān)測(cè)預(yù)警應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金使用情況，及時(shí)采取有效措施防范化解資金風(fēng)險(xiǎn)。承辦主體應(yīng)嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定及程序辦理借款審批手續(xù)，及時(shí)催收還款，按月向當(dāng)?shù)厥薪鹑谵k報(bào)送應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金管理使用情況及重要事項(xiàng)，自覺(jué)接受市金融辦的監(jiān)督管理。

第二十一條　各市金融辦要及時(shí)向市人民政府和省金融辦報(bào)告資金使用過(guò)程中的重大事項(xiàng)，并按季報(bào)送季度應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金管理使用情況，按年度報(bào)送全年應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金管理使用情況。

第二十二條　審計(jì)機(jī)關(guān)依法對(duì)應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。省、市金融辦牽頭做好相應(yīng)層級(jí)專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告整改落實(shí)組織推動(dòng)工作。

第二十三條　對(duì)同意續(xù)貸且借款人符合續(xù)貸條件的，合作銀行承擔(dān)按期足額續(xù)貸責(zé)任。對(duì)因未按時(shí)足額續(xù)貸導(dǎo)致應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金不能及時(shí)歸還的，由合作銀行承擔(dān)應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金歸還、補(bǔ)足的清償責(zé)任。

各合作銀行應(yīng)認(rèn)真履行協(xié)議約定。由于合作銀行不能有效履行相關(guān)義務(wù)，致使借出的應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金不能及時(shí)、足額收回，或者由于合作銀行故意提供虛假同意續(xù)貸意見(jiàn)，未兌現(xiàn)續(xù)貸承諾，造成應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金不能按時(shí)歸還，承辦主體應(yīng)依法對(duì)其進(jìn)行追償，按程序報(bào)告市金融辦提請(qǐng)市人民政府同意，建議采取取消其合作銀行資格、相關(guān)市屬先進(jìn)榮譽(yù)、申請(qǐng)政府獎(jiǎng)勵(lì)補(bǔ)助資格等措施。

第二十四條　建立應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金風(fēng)險(xiǎn)撥備制度，按資金占用費(fèi)收入的10%提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，用于補(bǔ)償業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)過(guò)程中出現(xiàn)的不可抗力風(fēng)險(xiǎn)損失。風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金累計(jì)金額達(dá)到實(shí)繳到位應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金規(guī)模的20%后，可暫不再計(jì)提。風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金實(shí)行專戶管理，不得挪作他用。

第六章　占用費(fèi)收取、使用和管理

第二十五條　為充分提高應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金的運(yùn)轉(zhuǎn)效率，企業(yè)在使用資金時(shí)以一年期貸款市場(chǎng)報(bào)價(jià)利率（LPR）為基礎(chǔ)，按占用時(shí)間繳納差別化資金占用費(fèi)，應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金的最長(zhǎng)使用時(shí)限不超過(guò)20日，資金占用費(fèi)按照實(shí)際使用的自然日收取。5日（含5日）內(nèi)歸還，按一年期貸款市場(chǎng)報(bào)價(jià)利率（LPR）收取資金占用費(fèi)；6日至20日（含20日）內(nèi)歸還，按一年期貸款市場(chǎng)報(bào)價(jià)利率（LPR）1.5倍執(zhí)行。

除資金占用費(fèi)外，應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金使用不得收取其他任何費(fèi)用。

第二十六條　應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金占用費(fèi)收入列支限用于應(yīng)急周轉(zhuǎn)金管理性開(kāi)支，原則上不超每年資金占用費(fèi)收入的20%。

第二十七條　應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金的占用費(fèi)收入結(jié)余、專戶存儲(chǔ)孳生的利息結(jié)余轉(zhuǎn)增應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金。

第七章　附則

第二十八條　本辦法自印發(fā)之日起施行，有效期5年。省政府辦公廳2021年6月15日印發(fā)的《山西省企業(yè)資金鏈應(yīng)急周轉(zhuǎn)保障資金管理辦法》（晉政辦發(fā)〔2021〕52號(hào)）同時(shí)廢止。