在強(qiáng)調(diào)數(shù)字化發(fā)展的新時代，大數(shù)據(jù)與云計算的進(jìn)步給企業(yè)帶來了大規(guī)模的數(shù)據(jù)資產(chǎn)，也提升了合規(guī)風(fēng)險管理的難度。企業(yè)急需強(qiáng)化合規(guī)風(fēng)險意識，通過數(shù)字化解決方案優(yōu)化風(fēng)險預(yù)警機(jī)制及應(yīng)對策略。

　　7月13日晚8點，普華永道中國國企業(yè)務(wù)合伙人周翔，普華永道中國企業(yè)治理、風(fēng)險、管控及數(shù)字化轉(zhuǎn)型咨詢服務(wù)合伙人陳亮，普華永道中國企業(yè)治理、風(fēng)險、管控及數(shù)字化轉(zhuǎn)型咨詢服務(wù)總監(jiān)周玲深入探討數(shù)字化合規(guī)風(fēng)控應(yīng)對國家嚴(yán)控風(fēng)險新時代。本次活動在普華永道視頻號、《中國企業(yè)報》中企視訊全程直播，登錄普華永道中國官網(wǎng)“轉(zhuǎn)型力共創(chuàng)會”頻道了解更多信息及收看視頻回放。

　　新時代數(shù)字化合規(guī)風(fēng)控環(huán)境

　　新時代造就新形勢，當(dāng)前在全球經(jīng)濟(jì)下行周期疊加新冠疫情沖擊背景下，中國企業(yè)所面臨的風(fēng)險進(jìn)一步集聚和顯現(xiàn)。“堅決打好防范化解重大風(fēng)險”是十九大報告提出的三大攻堅戰(zhàn)之一，2022年4月，中央政治局會議再次強(qiáng)調(diào)，必須有效管控重點風(fēng)險，守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險底線。國務(wù)院國資委近年來也陸續(xù)出臺正式文件，對合規(guī)風(fēng)控工作提供指引，要求形成全面、全員、全過程、全體系的風(fēng)險防控機(jī)制，切實全面提升內(nèi)控體系有效性，加快實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展。

　　周翔認(rèn)為，未來的工作焦點是在既有基礎(chǔ)上，通過持續(xù)的數(shù)字化升級，進(jìn)一步提升風(fēng)控合規(guī)工作的價值和效率。他指出，企業(yè)常見的挑戰(zhàn)有兩方面，首先企業(yè)合規(guī)風(fēng)控牽頭部門往往人員比較精簡，一個部門“單核”驅(qū)動難以達(dá)到好的效果，日常工作以發(fā)通知、手工填報數(shù)據(jù)為主，“運動式”和“兩張皮”讓風(fēng)控工作長期受到詬病。數(shù)字化平臺則將“單核”驅(qū)動升級為“多核”，實現(xiàn)任務(wù)一鍵下發(fā)，定點提醒，自動收集、匯總、統(tǒng)計，并通過多種形式的“儀表盤”進(jìn)行智能展示，通過積極轉(zhuǎn)變降低合規(guī)風(fēng)控部門的工作壓力。

　　第二個挑戰(zhàn)是合規(guī)風(fēng)控環(huán)境往往處在動態(tài)變化中，圍繞風(fēng)險展開常態(tài)化運作缺乏有力支點。數(shù)字化平臺的應(yīng)對方案，將合規(guī)風(fēng)險指標(biāo)化，及時監(jiān)測風(fēng)險變化，創(chuàng)造的價值包括∶達(dá)成企業(yè)各層級共同的風(fēng)險語言和認(rèn)知；壓實風(fēng)險管理責(zé)任，發(fā)揮風(fēng)險預(yù)警作用，提供了一套辨識和化解風(fēng)險的完整機(jī)制。

　　合規(guī)風(fēng)控數(shù)字化系統(tǒng)功能很多，如何找到適合自己的數(shù)字化實施方案和路徑，這也是企業(yè)面臨的新挑戰(zhàn)?！斑x擇大而全還是小而美，哪個才是適合的？我們認(rèn)為數(shù)字化轉(zhuǎn)型的工作絕對不是為了數(shù)字化而數(shù)字化，一定是奔著解決實際管理問題而去，選擇什么功能不能一概而論，目標(biāo)是能夠高效率實現(xiàn)更好的合規(guī)風(fēng)控效果?！敝芟柽@樣強(qiáng)調(diào)。

　　數(shù)字化合規(guī)風(fēng)控的價值和功能框架

　　企業(yè)通常關(guān)心合規(guī)風(fēng)控數(shù)字化為企業(yè)帶來哪些價值，有什么實際的好處。周玲指出，第一個價值是可以量化標(biāo)準(zhǔn)，提升效率。通過嵌入定制化信息收集渠道，設(shè)置自動運算邏輯。她舉例介紹，如向下屬公司或?qū)?yīng)部門下發(fā)風(fēng)險評估問卷和評估標(biāo)準(zhǔn)，系統(tǒng)會根據(jù)評估人員對應(yīng)的權(quán)重自動計算風(fēng)險發(fā)生可能性和影響程度的評分結(jié)果，生成對應(yīng)的風(fēng)險分析報告。

　　第二個價值是固化流程，落實責(zé)任。通過靈活嵌入普華永道多年實踐總結(jié)的風(fēng)控“六步法”，為企業(yè)設(shè)立風(fēng)險風(fēng)控標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)流程，可以全景展示各步驟風(fēng)險責(zé)任人信息及完工狀態(tài)，從而讓異常問題清晰可見。

　　第三個價值是實現(xiàn)知識的儲備與決策把關(guān)。嵌入普華永道行業(yè)風(fēng)險庫及監(jiān)控指標(biāo)海量信息資源，將對知識庫進(jìn)行每年定期不定期的沉淀。而設(shè)立風(fēng)險事件臺賬，明確需記錄的信息，則能及時捕捉異常并追蹤風(fēng)險應(yīng)對。

　　第四個價值是實時監(jiān)控、動態(tài)分析。周玲介紹，專業(yè)的數(shù)據(jù)分析工具（Pivot/Qlik Sense/Tableau等）可以配上強(qiáng)大的展示儀表盤，為管理層提供定制化的風(fēng)控結(jié)果數(shù)據(jù)及管理報告，從而讓管理層可以及時進(jìn)行決策。

　　幫助企業(yè)解決風(fēng)險管理難題，以及為企業(yè)帶來價值，具體要搭建什么樣的數(shù)字化平臺，才能滿足企業(yè)有效合規(guī)管理的需求？周玲建議，圍繞覆蓋穿透和集中的集團(tuán)化風(fēng)險管理思路、專業(yè)風(fēng)險管理場景以及平臺為建設(shè)重點，打造一體化風(fēng)險管理平臺系統(tǒng)，實現(xiàn)有效整合，構(gòu)建四位一體的合規(guī)風(fēng)控數(shù)字化平臺框架。

　　談到該平臺框架的亮點，周玲指出，“儀表盤”可以全局展示風(fēng)險地圖，針對內(nèi)控缺陷的整改狀態(tài)，合規(guī)事件的分布、風(fēng)險及內(nèi)控間的關(guān)聯(lián)等情況；通過微信小程序則可以快速將風(fēng)險預(yù)警信息推送給高管，方便及時查閱并有效作出業(yè)務(wù)決策。

　　數(shù)字化合規(guī)風(fēng)控的實施路徑

　　企業(yè)在實現(xiàn)合規(guī)風(fēng)控數(shù)字化過程中，有哪些訴求？陳亮指出，主要有兩方面：第一個是合規(guī)防控的流程與管理的數(shù)字化；另外則是合規(guī)風(fēng)控指標(biāo)的分析和監(jiān)控需求。談到合規(guī)風(fēng)控數(shù)字化的未來發(fā)展趨勢，陳亮將其概況為精細(xì)化、自動化、智能化、綜合化四個特點。

　　在數(shù)字化建設(shè)過程中通常也會遇到一些挑戰(zhàn)，陳亮梳理了三方面內(nèi)容。首先是客戶對于風(fēng)險的理解不同，難點在于行業(yè)特點不同、風(fēng)險偏好不同、風(fēng)險管理策略不同，不同客戶及不同職能部門對于合規(guī)風(fēng)控的理解都存在差異。其次，客戶自身管理特點不同，企業(yè)的組織架構(gòu)、管理流程、部門和崗位職責(zé)存在差異，應(yīng)對這種情況，系統(tǒng)需要去支撐靈活的組織架構(gòu)，兼顧擴(kuò)展性。第三個挑戰(zhàn)，是客戶數(shù)字化基礎(chǔ)水平不同，客戶所處的信息化階段和技術(shù)架構(gòu)存在差異，在數(shù)字化程度比較低的情況下，難以形成有效的管理基礎(chǔ)。應(yīng)對這種情況，則需要定制可延展可落地的應(yīng)對方案，同時設(shè)立合適的指標(biāo)結(jié)構(gòu)，從而實現(xiàn)更好的落地效果。

　　陳亮分享了數(shù)字化合規(guī)風(fēng)控平臺進(jìn)行全流程數(shù)字化打通和實時監(jiān)控的相關(guān)案例，他介紹，平臺幫助企業(yè)建立合規(guī)風(fēng)險管理體系，結(jié)合戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃、業(yè)務(wù)發(fā)展情況、外規(guī)要求完善合規(guī)風(fēng)控全流程管控，并向精細(xì)化管理演進(jìn)；此外，能夠有效利用數(shù)字資產(chǎn)，幫助企業(yè)建立風(fēng)險監(jiān)控模型，層層拆解風(fēng)險因素，設(shè)計風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)，歸集風(fēng)險主題。

　　最后陳亮總結(jié)，新技術(shù)為合規(guī)風(fēng)控數(shù)字化帶來更多可能性，企業(yè)風(fēng)險管理經(jīng)歷了人防到技防到現(xiàn)在智防新階段，展望未來，通過新興數(shù)字化手段，將實現(xiàn)合規(guī)風(fēng)控數(shù)字化的大躍進(jìn)。